住宅ローン減税とは？内容と申請方法をわかりやすく解説！

こんにちは！クラシエステートの溝口です！マイホーム購入を考えているみなさん、 住宅ローン減税 という制度を聞いたことがありますか？

これは、住宅ローンを利用してマイホームを購入すると、所得税や住民税が控除されるお得な制度です！

「難しそう…」「手続きが面倒そう…」と思うかもしれませんが、実は内容を理解すれば意外と簡単。今回は、住宅ローン減税の内容と申請方法を解説します！

1. 住宅ローン減税ってどんな制度？

住宅ローンを利用してマイホームを購入した場合、 年末時点のローン残高に応じて税金が控除される 制度です。

2. どれくらいお得になるの？

住宅ローン残高の 0.7％（2023年以降） が、所得税や住民税から控除されます。

3. 控除期間

控除期間は 最長13年間！長期間にわたって税金の負担が軽減されます。

4. 控除される税金の種類

• 所得税：毎年の確定申告で控除されます。

• 住民税：所得税で控除しきれなかった分が住民税から控除されます（上限あり）。 

住宅ローン減税を受けるためには、以下の条件を満たしている必要があります。

1. 住宅ローンの条件

• 返済期間が10年以上のローンであること。

• 銀行や金融機関からの正式な借入であること。

2. 住宅の条件

• 自分や家族が住むための住宅であること（投資用物件は対象外）。

• 住宅が 床面積50㎡以上（2023年以降、一部条件緩和あり）。

• 住宅が新築、または一定の条件を満たす中古住宅であること。

3. 所得制限

• 合計所得金額が2,000万円以下であること。

具体的にどれくらい控除されるのか、シミュレーションしてみましょう。

例：3,000万円の住宅ローンを借りた場合

• 年末のローン残高：2,800万円

• 控除率：0.7％

→ 2,800万円 × 0.7％ = 19.6万円（年間の控除額）

この金額が、所得税や住民税から控除されます！仮に13年間利用すると、 最大で約250万円の控除 を受けられる計算になります。

1. 初回の申請は「確定申告」で行う

初めて住宅ローン減税を申請する際は、税務署で確定申告を行います。

必要な書類

• 住宅取得資金に係る借入金の年末残高証明書（金融機関から送られてきます）

• 登記事項証明書（法務局で取得）

• 住民票（市区町村役場で取得）

• 源泉徴収票（会社から受け取ります）

• 不動産売買契約書または工事請負契約書のコピー

1. 必要書類を準備する。

2. 税務署で申告書を記入し、窓口に提出（電子申告も可能）。

3. 審査後、控除額が所得税から還付されます。

2. 2年目以降は「年末調整」でOK

2年目以降は、会社の年末調整で手続きが完了します。

必要な書類

• 年末残高証明書

• 初回確定申告後に送られる「控除証明書」

これらを勤務先に提出すればOK！会社員の方は、手続きがとても簡単です。

住宅ローン減税のメリットを最大限活用しよう！

1. 家計がぐっと楽になる

税金の負担が軽くなることで、月々の家計にも余裕が生まれます。浮いたお金を貯蓄や子どもの教育費に回すこともできますね！

2. 資金計画が立てやすくなる

住宅購入の際に、ローン減税のメリットを考慮すると、トータルコストを計算しやすくなります。

3. 節税しながら快適なマイホーム生活を実現

減税を活用することで、無理のない返済計画でマイホームを手に入れられます。

住宅ローン減税は、マイホームを購入した人にとって大きな節税メリットをもたらします。初回の申請は少し手間がかかりますが、長期間の控除を考えれば、やる価値は十分あります！

「ちょっと複雑そう…」と思う方は、税務署や税理士に相談してみるのもおすすめです。しっかりと申請して、お得にマイホーム生活をスタートさせましょう！